一、货币
1. 一切商品都具有一个共同点，耗费了一般人类劳动，马克思称之为 抽象劳动。
1.原始社会价值的表现纯属偶然，马克思称为 简单的、偶然的价值形式。
2.随着社会分工和私有制的出现，一种商品的价值可由许多商品表现出来，所以商品都可表现其他商品的等价物的情况，马克思称为 扩大的价值形式。（2、3都是物物的直接交换）
3.用一般等价物表现所以产品的价值，为 一般价值形式。
4.当价值都用货币来表现是，为 货币形式。特征：他是衡量和表现一切商品价值的材料；可用来购买任何商品，具有与一切商品直接交换的能力。
5.货币的职能：价值尺度、流通手段（相当于媒介，不能是观念上的货币，他只是交换的 手段不是目的）是最基本的职能。
6.货币支付手段的职能最初是由商品赊销引起的。大宗交易是他的主要场所。财政的收支，银行吸收存款和发放贷款；财政和信用领域具有集中、巨额的特点；工资和各种劳动报酬支付中也发挥支付手段职能。
7.货币购买力与价格水平负相关；货币购买力指数=1/物价指数
8.人民币19481201中国人民银行发行的标志中国货币制度建立的开端。
9.英国最先实行金本位制。
二、信用和融资
1. 信用的2点特征：偿还性最基本、付息性。其职能：动员闲置资金并加以再分配。
2. 货币资本化：人们在经济生活中，将所取得的货币财富部分或全部地转化为可用来增殖和带来更多财富的手段的一种过程和机制。
3. 信用的基本形式：
a商业信用、商品赊销是其最典型的做法。它的确立曾经用过口头信用、挂账信用和立字为据的形式。
b银行信用、
c国家信用、其在经济生活中的积极作用：（1）是解决财政困难的较好途径，比如说增税从银行透支或举债。（2）可以筹集大量资金，改善投资环境、创造投资机会。（3）可以成为国家宏观经济的重要手段。
d消费信用、
e民间信用、指个人之间的直接借贷关系，一般采取利息面议，直接成交的方式、其特点是利率高、风险大、容易发生纠纷，但却又十分灵活，能弥补银行信用的不足。
4. 直接融资优点
（1）资金供求双方联系紧密，有利于资金快速合理配置和使用效益的提高。
（2）筹资的成本较低而投资收益较大。
直接融资的缺点
（1）直接融资双方在资金数量、期限、利率等方面受到的多。
（2）直接融资使用的金融工具其流通性较间接融资的要弱，兑现能力较低。
（3）直接融资的风险较大。
5.间接融资，商业银行是核心中介机构、最典型的间接融资是商业银行的存贷款业务。
三、利息和利率
1.单利计算方法： I = P*R*T P：本金、 I：利息、 R：利率、
.复利计算方法： A = P*(1+r) n
2.利率的种类：
a借贷期利率是否可以调整划分为固定利率和浮动利率、
b通货膨胀所引起的货币贬值风险补偿角度区分为名义利率R和实际利率r、
R = r + i 名义利率包含通货膨胀补偿的利率i水平。
c利率决定机制角度划分为官定利率、公定利率和市场利率、
d从利率在经济中的作用角度划分为基准利率、一般利率和优惠利率、
e利率计算的基本期限单位为年月日利率、
3.我国当前的利率体系分为四个层次：
a银行基准利率：存款准备金利率、央行再贷款利率、再贴现利率。
b银行间利率：全国银行间拆借市场利率（CIBOR）、银行间国债市场利率。
c商业银行等金融机构的存贷款利率。
d市场利率：深沪证券交易所债券市场利率、民间借贷利率。
四、金融机构体系
1. 深圳发展银行是我国第一家股票上市公司、中国民生银行是我国第一家民营银行、
2. 现代金融业的三大支柱是：a信托投资公司、b银行信贷、c保险、
3. 投资基金的经济特点及其优势：投资组合、分散风险、专家理财、规模经济、
4. 1994我国三大银行：
a国家开发银行（其资金来源是向金融金钩发行性金融债券）、
b中国进出口银行（发行性金融债券也从国际金融市场上筹措资金）、
c中国农业发展银行（资金来源是中国人民银行的贷款）、
五、商业银行业务
1. 资产管理理论的发展阶段：
a商业贷款理论，它是最早的资产管理理论，由18s英国亚当斯密在《国富论》一书中提出的、由于该理论强调贷款的自动清偿，也称为自动清偿理论；又强调商业银行放款以商业行为为基础，并以真实商业票据作抵押，又称为真实票据论。
b资产转移理论，1918莫尔顿《政治经济学杂志》发表的商业银行及资本形成中提出的、该理论认为银行流动性的强弱取决于其资产的迅速变现能力因此保持资产流动性的最好方法是持有可转换的资产。
c预期收入理论，1949美国普鲁克《定期存款及银行流动理论》
2.附属资本包括未公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具、长期附属债务。
3.储蓄存款的种类：活期储蓄、定期储蓄、定活两便储蓄、保值储蓄、
4.储蓄存款的作用表现有积累资金、引导消费、调节货币流通、
5.商业银行的现金资产是商业银行的库存现金、存放在央行的准备金、存放同业以及托收中的现金。商业银行的现金资产具有流动性强、安全性高、交易成本低的特点、是维护商业银行支付能力的第一道防线，也成为一级准备。
6.适度的流动性是银行经营成败的关键环节，同时也是银行盈利性与安全性的平衡杠杆。
7.贷款的定价：
a成本加成贷款定价法、贷款利率=筹集资金的边际成本+银行的其他经营成本+预计违约风险补偿费用+银行预期的利润
b价格领导模型、贷款利率=优惠利率+违约风险贴水+期限风险贴水（适用于信誉等级高的大公司）
c成本—收益定价法、需考虑3个因素：贷款产生的总收入、借款人实际使用的资金 、贷款总收入与借款人实际使用的资金额之间的比率为银行贷款的税前收益。
8.贷款6C原则：
品质（character）、能力（capaciry）、现金（cash）、抵押（collateral）环境（conditins）、控制（contral）。
9.五级分类法：
a正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。
b关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。
c次级类：借款人的还款能力有明显问题，依靠其正常经营收入以无法保证足额偿还本息。
d可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定造成一部分损失。
e损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息依然无法收回，或只能收回极少部分。
10. 专项呆账准备金参考比例：损失类贷款为100%，可疑类50%次级类20%，关注类5%。
六、信托与租赁
1. 信托行为四个条件：
A信托当事人的真实意思
B特定的合法目的
C以财产为中心
D以信任为基础
2.现代租赁的特征：
A租赁物使用权与所有权分离（基本特征）
B具有独特的资金运动形式、出租人为租方后入设备，是先指出货币资金，而后转换为生产资料，即G—W(PM)，而承租方是先获得资料而后已货币资金的形式支付租金，即W(PM) —G，租赁的整体形态是G—W—P—G,二者处于逆向转化。
C租金的分次归流。租金由三部分构成，即购置价款、利息、租赁费。
D涉及到三个当事人，两个或两个以上合同。（出租人、承租人、供货人）
E承租人具有对租赁标的物的选择权
3.融资租赁是指出租人用资金购置承租人选定的设备，按照签订的租赁协议或合同将其租给承租人长期使用的一种融通资金的方式。这是现代租赁最重要的一种形式、
其功能：a在资金不足的情况下引进设备、b提高资金使用效率、c成本固定，避免通货膨胀的风险、d引进速度快，方式灵活、
4.服务性租赁也称经营性租赁或管理租赁、用以解决企事业单位对某些大型设备一次性使用和临时短期需要，是一种非一个租期内全部或大部分回收设备价值的租赁形式，是一种不完全支付租赁、
其特点：a在租期满前，承租人预先通知出租人就可中止合同，退回设备。b出租人一般需要将设备出租多次，方能收回全部投资和获得利润、c在租赁合同期内，出租人要对租赁物负责维修、保养工作，以便在租赁期满后将租赁物出售或续租给原承租人或另一个承租人、d在服务方式下，承租人账务上仅作为费用处理，而资产仍在出租人的账簿上。一般有制造厂商的租赁部或租赁专业公司经营。
七、保险
1. 保险的基本职能：a危险转移 b损失分散 c试试补偿
2. 保险分类：
a按保险标的分为财产保险、人身、责任、信用保证保险。
b经营动机分为营利保险和非营利保险。
c承保方式分为逐笔保险、预约、流动、总括保险。
d保险价值和承保人分为定值保险和不定值保险。
e保险金额分为超额保险、低额保险和全额保险。
f危险种类与实施形式分为但以危险保险和综合危险保险。
十一、货币需求与均衡
1.1936凯恩斯《就业利息和货币通论》认为：人们对货币的需求行为是由三种动机决定的，即交易动机、预防动机、投机动机。
2.凯恩斯的“流动性偏好”是指人们的货币需求行为偏好，意思是：货币最具有流动性，有货币在手，则动机灵活；放弃货币也就是放弃机动灵活.
3.凯恩斯还提出“流动性陷阱”假说，即当时一定时期的利率水平降低不能再低时，人们就会预期利率上升从而债券价格下跌，货币需求弹性就会变得无限大，即无论增加多少货币，都会被人们贮存起来。
4.基础货币：央行所掌握的具有多倍创造货币功能的货币，亦称高能货币。
B = R + C
R：商业银行保有的存款准备金（含法定存款准备金和超额准备金）；
C：流通于银行体系之外的现金。
5.乘数： m = Ms / B = (C + D) / (C + R) Ms：货币供给量； B：基础货币
Ms = C + D C：现金总量 D：存款货币 R：商行准备金
B = C + R
计算题：
1.债券价格 = 面值 * （ 1 – 贴现率 * 发行期限 / 360 ）
2.货币系数 m = （C + D） / (C + R) C：现金总量 D：存款货币 R：商行准备金
3. 单利计算方法： I = P*R*T P：本金、 I：利息、 R：利率、
.复利计算方法： A = P*(1+r) n
期权合约买卖双方状况
| 合约种类 | 价格实际变动 | 合约买方 | 合约卖方 |
| " 买进期权 | 价格上涨 价格下跌 | 有利（执行合约） 最大收益=无限大 不利（不执行合约） 最大损失=合约价格 | 不利，最大损失： 有头寸则损失有限、无头寸则损失无限 有利， 最大收益=合约价格 |
| " 卖出期权 | 价格上涨 价格下跌 | 不利（不执行合约） 最大损失=合约价格 有利（执行合约） 最大收益=执行价格-合约价格 | 有利， 最大收益=合约价格 不利， 最大损失=执行价格-合约价格 |